A téma értékelése:
  • 0 szavazat - átlag 0
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
Könyveljünk együtt
#51
Kedves Klárika!

Nagyon szépen köszönöm, lefűzök minden papírt ami nálam van.

Szép napot kívánok mindenkinek, bár nagyon hiányzik a napsütés!Sad((

Pmarcsi
Légy türelemmel, s majd könnyül a nagy teher is.
Válasz idézéssel
#52
Marcsikám!
Jól gondolod! Csak a bevétel kell, hiszen diktált költséghányaddal dolgozik. Az más lapra tartokik, ha van alkalmazott érdemes a a járulék előírást és befizetlést is rögzíteni. Én még az IPAD befizetést is rögzíteni szoktam. A számlákat és a bankkivonatokat lefűzöm, mert a bizonylatmegörzési kötelezettség rájuk is érvényes.
Üdv: Klári

Ha javulni látod a dolgokat, akkor valami fölött elsiklottál.
Válasz idézéssel
#53
Sziasztok!

Segítséget szeretnék kérni.Altalanyadózó taxisnál mindent le kell könyvelni vagy csak a bevételét ,soha nem könyveltem még taxist.Van minden féle számla bankkivonat stb.
Köszönöm a segítségeteket.

Pmarcsi
Légy türelemmel, s majd könnyül a nagy teher is.
Válasz idézéssel
#54
Köszönöm Klári!
Válasz idézéssel
#55
Sziasztok!

A cégnél beindultak az olyan monősítések, mint MEBIR és 5S( ez valami munkavédelmi- egészségügyi minősítés).

A számviteli törvény az átszervezésnél megemlíti a minőségbiztosítási rendszer bevezetésével kapcsolatos költségeket, amiket LEHET aktíválni. Itt, mint minőségbiztosítási rendszer, csak az ISO elfogadható, vagy másféle ( mint az említett) is?

Ti hova tennétek?

Köszönöm!

Kriszta
A mazochisztikus jellemvonás nem alapfeltétele annak, hogy könyvelő legyél. Ugyanakkor hihetetlenül sokat segít.

Kriszta
Válasz idézéssel
#56
Juditkám!
Jól gondolod, átsorolás! Vásárolt készletté válik. Pont az lesz a sorsa mint a többi készletnek. Elmegy az 51-be ha felhasználták! Big Grin
Üdv: Klári

Ha javulni látod a dolgokat, akkor valami fölött elsiklottál.
Válasz idézéssel
#57
Sziasztok!
Kicsit elvesztem a tárgyi eszközökben....

Szóval mi van akkor, ha olyan eszköz szerepel a tárgyi eszközök között az előző években, amit egyértelműen nem az, tehát nem is lett volna szabad ott kimutatni.
Milyen címszóval és hogy vezetem onnan ki? Mert azért ez nem selejtezés...átsorolásnál meg a készletek közé kellene átvezetni. De onnan is hogy a csudába kerül ki?

Köszönöm!
Válasz idézéssel
#58
Hello!
Az eladásra vagy kiváncsi?
T379 K37X kivezeted a bekerülési értéket az összeset vagy amennyit eladott arányosan
T379 K97X a kamat a kibocsátástól az eladásig számitott járó kamat
T384 K379 amennyit kapsz érte
T379/K379 technikai számla nullázás nyereség vagy veszteség
Válasz idézéssel
#59
Köszönöm! Big Grin

gugu7 Írta:Szia!
Én a bekerülési érték részeként kezelném és anyagktsg-ként könyvelném.
Válasz idézéssel
#60
Azt szeretném megkérdezni hogyan kell könyvelni a Kamatozó kincstárjegyeket?
Futamidő: 1 év
Névérték: 10.000 Ft
Kibocsátás napja: 2015.február 24.
Lejárat napja: 2016. február 24.
Jegyzési árfolyam: 100 %
Kamatfizetés: kibocsátás napján kezdődik és kifizetés a lejárat napjától esedékes
Fix kamatozású, a lejáratkor fiz. kamat évi 3%

DE közben kellet a pénz, volt ép. eladás. Bankszámlára került 2015.04.13. 4.962.520 Ft - a Névérték 5.000.000 Ft
Bruttó árfolyam: 99,250400
Felhalmozott kamat: 0,3945

Segítség!!! :-)
Válasz idézéssel
#61
Szia!
Én a bekerülési érték részeként kezelném és anyagktsg-ként könyvelném.
Üdv: Klári

Ha javulni látod a dolgokat, akkor valami fölött elsiklottál.
Válasz idézéssel
#62
Sziasztok!

Oxigén+disszugázt vettünk oktatási célra...ez anyagktg. lesz.
A cserepalack pótlék, logisztikai pótlék, vesz. áru kez. díjat hova könyveljem? Egyéb igénybevett szolgáltatás vagy ?
Előre is nagyon köszönöm!
Válasz idézéssel
#63
Hello!
Nem göngyölit mindig 1000-re fizeted ha ugyanannyi akkor mindig 7000-et utalsz, 0-499 lefele 500-tól felfele a havi szja-t utalod de a könyvelésbe forintba

Bérbeadás számfejtve fiktv számok
T541 K471 13000
K471 K462 7200 havi utalás 7000

T541 K471 15000
K471 K462 7600 havi utalás 8000

év vége T462 K462 egyenlege 200 T
15000 14800
kerekités T86 K462 200 veszteség


Kifizető levonja az szja előleget és forintra kapja a lovét a bérbeadó
Válasz idézéssel
#64
Ha jól értem, akkor Alba szerint a következőképpen kellene egy havi 50e Ft-os bérleti díj SZJA-t a tavalyi kulcs alapján könyvelni: 7200 Ft/hó pontosan
Utalás azonban a göngyölítés szerint így:
Január - 7000 Ft
Február - 7000 Ft
Március - 8000 Ft
Április - 7000 Ft
Május - 7000 Ft
Június - 7000 Ft
Július - 7000 Ft
Augusztus - 8000 Ft
Szeptember - 7000 Ft
Október - 7000 Ft
November - 7000 Ft
December - 7000 Ft
Remélem így helyes a logikám.

Viszont azt nem értem, hogy ha a 08-as mindig kerekít M lapon 7000 Ft-ra ahogy Placebo írja, akkor hogyan fog nekem előíródni az adónemen a 8000 Ft az egyes göngyölítéssel érintett hónapokban?

A másik kérdésem, hogy ha magánszemélytől bérli a cég a helységet, akkor kifizetőnek minősül. Ilyenkor neki kell levonni és bevallani SZJA-t. A bérleti díjat pedig SZJA-val csökkentett mértékben utalni. itt jól sejtem, hogy a forintra pontos SZJa-t kell levonni és mindig ugyanazt az összeget utalni? (jelen esetben 50 000 Ft-7200 Ft= 42 800 Ft minden egyes hónapban?)
Válasz idézéssel
#65
Hello!
Ahogy alba írja kell év végén kerekiteni de csak év végén ráfoditás vagy egyéb bevétel, a 08 a M-esen forintban mennek az A-a lapon meg 1000-re kell bevallani de könyvelni forinba
Válasz idézéssel
#66
Év közben a pontos összeget könyveled, pl. a 7.200 Ft/hó.
Utalni, ezer forintra utalsz. Ezért figyeled, hogy melyik hónapban kell 7.000 Ft-ot, melyik hónapban kell 8.000 Ft-ot utalni (amikor a pontos összeg meghaladja az .500 Ft-ot).
Ezt vagy a könyvelési program figyeli, vagy Te figyeled egy excelben, vagy ki milyen módszert dolgozott ki erre a feladatra.

És eljön az év vége.
Én úgy szoktam csinálni, hogy a kötelezettséget rávezetem a teljesítésre (pl. T463-K464, ugyanígy az SZJA-nál is). A különbözetet csak év végén kerekítem. Ha mindent jól csináltál, és az ügyfél pontosan utalt, akkor a 12. havi 464-en az az összeg szerepel, amit a 12. havi 08-asban vallasz.

Az áfát is átszoktam év végén vezetni a 468-ra, így a 466 és 467 egyenlege nulla, a 468-on pedig azt az összeget mutatom ki év végén, amit a köv. év jan.20-án utalunk vagy várunk vissza (ha továbbvihető, de egyelőre vissza nem kérhető összegről van szó év végén, annak értelmezése egy kicsit bonyolultabb). Big Grin
Üdvözlettel! A l b a
Válasz idézéssel
#67
Sziasztok!

A kifizető által levont SZJA könyvelésénél van egy apróság amiben kérnék segítséget.

Pl. Dec havi 50e Ft-os bérleti díj után megállapítom az SZJA-t:
50000 FT *0,9 *0,16= 7200 Ft
Viszont a 1508-ast mikor beküldöm akkor kereken 7 e Ft-ot ír elő az adófolyószámlán.

Kérdésem Ti a gyakorlatban a forintra pontos összeget vagy az adófolyószámlán megjelenőt könyvelitek SZJA előírásként?
Ha az elsőt akkor jól sejtem, hogy adófolyószámla egyeztetéskor mindig kerekíteni kell?

Többi adónem esetében is így jártok el?

Köszönöm.

Feri
Válasz idézéssel
#68
gugu7 Írta:Szia Feri!
Kövessük le ami történt!
Visszaküldte az eszközt 454-16 45000 ez a jóváíró számla és a visszaszállítás ténye is.
és 149-572 45000 mert nem szolgálja a cucc innentől a vállalkozást. Ezért nem jogszerű a költég elszámolás.

Köszönöm Klári a gyors segítséged.
Válasz idézéssel
#69
Szia Feri!
Kövessük le ami történt!
Visszaküldte az eszközt 454-16 45000 ez a jóváíró számla és a visszaszállítás ténye is.
és 149-572 45000 mert nem szolgálja a cucc innentől a vállalkozást. Ezért nem jogszerű a költég elszámolás.
Üdv: Klári

Ha javulni látod a dolgokat, akkor valami fölött elsiklottál.
Válasz idézéssel
#70
Sziasztok!

Az alábbi helyzetben kérném a véleményetek.

2014.12.30. A cég beszerez 2 db tárgyi eszközt 90 000 Ft értékben -> T 1612 K 4541 - 90 000 Ft
2014.12.30 Egyösszegű ÉCS elszámolás könyvelése -> T 572 K 149 - 90000 Ft
2014-es évzárás, beszámoló beküldés megtörtént.
2015.02.01 A cég visszaküld 1db eszközt a cégnek, a másik cég helyesbítő számlát állít ki -> T 4541 K 1612 - 45 000Ft
És itt akadtam el. Az ÉCS-ben kellene korrigálnom, vagy hogyan tudom a K 1612-ről elkönyvelni ezt az összeget?
Ötletem elsőre ez lenne: T 149 K 572 45 000Ft. Ez megfelelő megoldás?

Kérném szíves segítségeteket ez ügyben.

Feri
Válasz idézéssel
#71
Mónika Írta:Szia Feri! A kontírozásod tökéletes, banknaplón belül nyiss egy új bankszámlát.

Köszönöm Mónika a segítségedet! Smile
Válasz idézéssel
#72
Szia Feri! A kontírozásod tökéletes, banknaplón belül nyiss egy új bankszámlát.
Üdv: Mónika!
Válasz idézéssel
#73
Sziasztok!

Bankszámlaszámról lekötött betét esetén a 385-re kell könyvelnem.
T 389 K 384 100 000 Ft
T 385 K 389 100 000 Ft

Érdeklődnék, hogy a gyakorlati munka során Ti, hogy könyveltek a 385-re?
Bank naplón belül létrehozzátok a könyvelőprogramban a 385 elkülönített betétszámlát vagy a vegyes könyvelési naplóban könyvelitek ezt a tételt: T 385 K 389 ?

Segítségeteket előre is köszönöm.

Feri
Válasz idézéssel
#74
Kedves placebo!

Köszönöm a választ, hasznomra vált!

Zöldfülű!
Válasz idézéssel
#75
Hello!
Devizahitel ,megvan a szerződés

T4441 K479 a devizahitel kivezet tech számlával
T479 K 4442 a forinthitel passzivál
utánna meg a 479 lenuláz bevétel vagy veszteség
Válasz idézéssel


Fórumra ugrás:


Jelenlevő felhasználók ebben a témában: 1 Vendég